Deze externe onderzoeken betreffen "elke inbreuk op het Gemeenschapsrecht [...] die bestaat in een handeling of een nalaten van een marktdeelnemer waardoor de algemene begroting van de Gemeenschappen of de door de Gemeenschappen beheerde begrotingen worden of zouden kunnen worden benadeeld, hetzij door de vermindering of het achterwege blijven van ontvangsten uit de eigen middelen, die rechtstreeks voor rekening van de Gemeenschappen worden geïnd, hetzij door een onverschuldigde uitgave" (zie artikel 1, lid 2 van Verordening (EG, Euratom) nr. 2988/95), met inbegrip van onregelmatige handelingen of overtredingen in de zin van de regeling voor wederzijdse bijstand (zie artikel 20 van Verordening (EG) nr. 515/97).
Die externen Untersuchungen betreffen "jeden Verstoß gegen eine Gemeinschaftsbestimmung als Folge einer Handlung oder Unterlassung eines Wirtschaftsteilnehmers, die einen Schaden für den Gesamthaushaltsplan der Gemeinschaften oder der Haushalte, die von den Gemeinschaften verwaltet werden, bewirkt hat bzw. haben würde, sei es durch die Verminderung oder den Ausfall von Eigenmitteleinnahmen, die direkt für Rechnung der Gemeinschaften erhoben werden, sei es durch eine ungerechtfertigte Ausgabe" (Artikel 1 Absatz 2 der Verordnung (EG, Euratom) Nr. 2988/95); das schließt rechtswidrige Handlungen oder Verstöße im Sinne der Amtshilfe-Bestimmungen ein (Artikel 20 der Verordnung (EG) Nr. 515/97).