Art. 115. Artikel 115 bepaalt, in uitvoering van artikel 77 van de wet van 20 juli 2004, de verplichting om een inventaris bij te houden van de bestanddelen van het vermogen van de instelling voor collectieve belegging of, in voorkomend geval, van elk van de compartimenten en bepaalt wanneer de elementen opgenomen in de inventaris moeten worden gewaardeerd.
Art. 115. L'article 115 énonce, en exécution de l'article 77 de la loi du 20 juillet 2004, l'obligation de tenir un inventaire des éléments du patrimoine de l'organisme de placement collectif ou, le cas échéant, de chacun des compartiments, et détermine les moments auxquels les éléments compris dans l'inventaire doivent être évalués.