... fede
rale politie op het vlak van carrouselfraude, met inbegrip van de oprichting van de OCS (ondersteuningscel - cellule de soutien), - onmiddellijke doorgifte van de dossiers over grote fiscale fraude, door de parketten en de antiwitwascel, naar de belastingadministratie, - oprichting en versterking van een centraal orgaan voor de inbeslagneming en de verbeurdverklaring om de opbrengst van fiscale misdrijven effectief te recupereren, - verplichte maandelijkse indiening van btw-aangiften voor fraudegevoelige sectoren zoals minerale oliën, gsm, computers en auto's, - uitbreiding van de preventieve antiwitwaswet, met inbegrip van de ve
...[+++]rplichte betaling via overschrijving voor verkopen hoger dan 15.000 ¤ door handelaars in roerende goederen, - opmaak van een lijst van dertien specifieke antiwitwasindicatoren, - specifieke antimisbruikbepaling inzake btw, - hoofdelijke aansprakelijkheid van de btw-plichtigen bij betrokkenheid in carrouselfraude, - forse verhoging van de fiscale geldboetes zowel inzake inkomstenbelastingen als inzake btw, - verplichte terugbetaling van de btw die een btw-plichtige van zijn inkomende handelingen heeft afgetrokken, bij betrokkenheid bij carrouselfraude, - aanzienlijke uitbreiding van de onderzoeks-, aanslag- en verjaringstermijnen in geval van fraude, - oprichting van een specifieke eenheid binnen de BBI. Ik overdrijf niet als ik beweer dat België geavanceerde methodes voor de opsporing en behandeling van carrouselfraude hanteert. .....
.la police fédérale dans le domaine de la fra
ude carrousel incluant la création de l'OCS - ondersteuningscel - cellule de soutien), - la communication immédiate au fisc par les parquets et la cellule anti-blanchiment, des dossiers liés à la grande fraude fiscale, - la création et le renforcement d'un organe central pour la saisie et la confiscation afin de récupérer effectivement le produit des malversations fiscales, - l'obligation de dépôt mensuel de déclarations à la TVA pour les secteurs sensibles à la fraude, comme les huiles minérales, les GSM, le
...[+++]s ordinateurs et les voitures, - l'extension de la loi anti-blanchiment préventive en ce compris l'obligation de paiement par virement pour les ventes supérieures à 15.000 ¤ effectuées par les commerçants de biens mobiliers, - l'établissement d'une liste de treize indicateurs spécifiques anti-blanchiment, - la disposition spécifique anti-abus en matière de TVA, - la responsabilité solidaire des assujettis à la TVA en cas d'implication dans une fraude carrousel, - l'augmentation substantielle des amendes fiscales pénales tant en matière d'impôts sur les revenus qu'en TVA, - le remboursement obligatoire de la TVA déduite par un assujetti sur ces opérations à l'entrée, en cas d'implication dans une fraude carrousel, - l'extension significative des délais d'enquête, d'imposition et de prescription en cas de fraude, - la création au sein de l'ISI d'une unité spécifique. ...
