Cette directive s’applique au secteur financier, mais également à certains secteurs non financiers, comme les professions d’avocat, de notaire, de comptable, d’agent immobilier, de prestataire de jeux d’argent et de hasard, de prestataire de services aux sociétés et aux fiducies (trusts), et à tous les fournisseurs de biens lorsque les paiements sont effectués en espèces et excèdent 15 000 euros.
Behalve op de financiële sector is deze richtlijn ook van toepassing op bepaalde niet-financiële sectoren, waaronder advocaten, accountants, makelaars in onroerend goed, aanbieders van kansspelen, aanbieders van trusts, verrichters van bedrijfsdiensten, en voor handelaren in goederen als contante betalingen worden verricht van meer dan 15 000 EUR.