Le fisc a finalement déposé plainte auprès des autorités pénales sur la base de l'article 29, deuxième alinéa, du Code de procédure pénale, contre toutes les personnes impliquées dans la transaction : acheteurs, vendeurs, avocats, réviseurs d'entreprises, banquiers, clients, etc.
Uiteindelijk heeft de fiscus tegenover iedereen die bij de transactie betrokken is, zowel kopers als verkopers, advocaten, bedrijfsrevisoren, bankiers, klanten en zo meer, klachten ingediend bij de strafrechtelijke overheden op grond van artikel 29, tweede lid, van het wetboek van strafvordering.