(a) het bestaan van omvangrijke grensoverschrijdende criminele organisaties die zowel bij het organiseren van de belangrijkste communautaire fraudes als bij het witwassen van uit illegale activiteiten verkregen kapitaal via internationale netwerken opereren en daarbij gebruik maken van diverse instrumenten zoals het oprichten van brievenbusmaatschappijen en het benutten van de gunstigste financiële
centra en de meest geavanceerde technologieën binnen en buiten de Europese Unie; verder speelt actieve en passieve corruptie een belangrijke rol als vrijwel "
...[+++]noodzakelijk" onderdeel van frauduleuze activiteit; (a) Das Vorhandensein umfangreicher grenzübergreifender krimineller Organisationen, die sowohl bei der Organisation der größten gegen den Gemeinschaftshaushalt gerichteten Betrugsfälle, als auch bei der Geldwäsche der durch illegale Tätigkeiten erworbenen Kapitalsummen innerhalb internationaler Netze arbeiten und dabei unterschiedliche Instrumente einsetzten, wie die Bildung von Holding-Gesellschaften ohne echte Geschäftstätigkeit, die Nutzung der günstigsten Finanzplätze und der
fortgeschrittensten technologischen Mittel innerhalb und außerhalb der Union; außerdem kommt der aktiven und passiven Korruption ein wichtiger Platz als nahezu
...[+++] "notwendiger" Teil der Betrugstätigkeit zu; 
