De richtlijn die is gebaseerd op artikel 47, lid 2, eerste en derde alinea en artikel 95 van het EG-Verdrag, legt kredietinstellingen, financiële instellingen en bepaalde natuurlijke of rechtspersonen verplichtingen op die controles inhouden van door dienstverleners verrichte transacties, indien deze meer bedragen dan 15.000 euro.
Durch diese auf Artikel 47 Absatz 2 Unterabsätze 2 und 3 EG-Vertrag und Artikel 95 EG-Vertrag gestützte Richtlinie werden Kredit- und Finanzinstituten sowie bestimmten juristischen und natürlichen Personen Pflichten auferlegt, die Kontrollen von durch die Dienstleister ausgeführten Transaktionen umfassen, bei denen sich der Betrag auf 15.000 € oder mehr beläuft.