Voorts wordt zowel intern als extern onderzoek uitgevoerd naar de oorzaken van de verliezen, zodat de toezichthouders een procedure kunnen inleiden. Indien onregelmatigheden worden vastgesteld, worden juridische initiatieven genomen met het doel het financiële evenwicht, de transparantie en het vertrouwen van de consumenten in de boekhouding en de democratische instellingen te herstellen.
Zudem können sowohl interne als auch externe Ermittlungen eingeleitet werden, um die Ursachen der Verluste zu ermitteln. Die Ermittler können Verfahren einleiten, welche im Falle von Unregelmäßigkeiten zu Gerichtsverfahren führen können, mit dem Ziel, die finanzielle Stabilität, die Transparenz und das Vertrauen der Verbraucher in die Jahresabschlüsse und die demokratischen Organe aufrechtzuerhalten.