- het gaat om een complexe en transnationale organisatie; - er is een link met de georganiseerde misdaad; - de fraude is verbonden aan verdere rechtsdelicten zoals schriftvervalsing, frauduleus bankroet, oplichting, witwassen, corruptie van overheidsambtenaren; - de globale Europese fraude wordt geraamd op 300 miljard frank per jaar.
- il s'agit d'une organisation complexe et transnationale; - elle est liée au crime organisé; - la fraude est liée à d'autres délits de droit tels que les faux en écritures, la banqueroute frauduleuse, l'escroquerie, le blanchiment d'argent, la corruption de fonctionnaires; - on estime que la fraude européenne représente un montant global de 300 milliards de francs par an.