implements effective and proper procedures to reconcile all cash flow movements and performs such reconciliations on a daily basis, or, in case of infrequent cash movements, when such cash flow movements occur.
il met en œuvre des procédures efficaces et adéquates pour effectuer le rapprochement de tous les mouvements de liquidités, de façon quotidienne ou, si les mouvements de liquidité ne sont pas fréquents, chaque fois qu'ils ont lieu.
